Čo je sprenevera? Definícia a známe prípady

Z sprenevery sa rozumie zneužitie finančných prostriedkov alebo majetku niekým, kto tieto prostriedky / majetok zákonne kontroluje, bez vedomia vlastníka. Považuje sa za trestný čin podľa spolkového trestného zákonníka a štátnych zákonov a je možné ho potrestať uväznením, pokutami a / alebo reštitúciou.

Vedel si?

Podľa amerického trestného zákonníka musí prokurátor v záujme obvinenia osoby so spreneverou preukázať štyri skutočnosti:

1. Medzi osobou obvinenou z spreneverenia fondov a inštitúciou alebo vlastníkom fondov existoval dôveryhodný vzťah.
2. Osoba dostala kontrolu nad prostriedkami prostredníctvom zamestnania.
3. Osoba vzala prostriedky na súkromné ​​použitie.
4. Osoba „konala s úmyslom zbaviť vlastníka použitia tohto majetku“.

V záujme preukázania sprenevery musí prokurátor preukázať, že obžalovaný „mal podstatnú kontrolu“ nad zneužitými prostriedkami. Značnú kontrolu možno preukázať prostredníctvom zamestnaneckého postavenia alebo zmluvnej dohody.

Pri preukazovaní sprenevery nezáleží na tom, či odporca zostal pri kontrole finančných prostriedkov. Jednotlivec môže byť obvinený zo sprenevery, aj keď prevedie prostriedky na iný bankový účet alebo na inú stranu. Poplatky za spreneveru závisia aj od úmyslu. Prokurátor musí preukázať, že sprisahateľ mal v úmysle použiť finančné prostriedky pre seba.

Existuje viac druhov sprenevery. Napríklad, niektorí sprisahania zostávajú roky nezistení „skimmingom z horných častí“ finančných prostriedkov, ktoré používajú na kontrolu. To znamená, že z veľkého fondu berú na dlhé časové obdobie malé množstvo peňazí v nádeji, že chýbajúce sumy zostanú nepovšimnuté. V iných prípadoch si jednotlivec vezme veľké množstvo peňazí naraz, potom sa pokúsi skryť spreneverené prostriedky alebo dokonca zmizne.

Z sprenevery sa všeobecne považuje Zločin bielych golierov, ale existujú aj menšie formy sprenevery, napríklad vyberanie finančných prostriedkov z pokladnice pred ich vyrovnaním na konci zmeny a pridanie ďalších hodín do pracovného výkazu zamestnancov.

Iné formy sprenevery môžu byť osobnejšie. Ak niekto preplatí šek na sociálne zabezpečenie svojho manžela alebo príbuzného, ​​môže byť vychovávaný za spreneveru. Ak si niekto „požičia“ peniaze z fondu PTA, športovej ligy alebo komunitnej organizácie, môže im byť tiež udelené spreneverenie.

Čas uväznenia, reštitúcia a pokuty sa môžu líšiť v závislosti od toho, koľko peňazí alebo majetku bolo ukradnuté. V niektorých štátoch môže byť sprenevera tiež občianskym poplatkom. Navrhovateľ by mohol niekoho žalovať za spreneveru, aby dostal rozsudok vo forme náhrady škody. Ak súd zistí, že je v prospech žalobcu, zodpovednosť za sumu škody je znalec.

Larceny sa niekedy používajú zameniteľne so spreneverou, aj keď tieto dva pojmy sú právne veľmi odlišné. Larceny je krádež peňazí alebo majetku bez súhlasu. Podľa federálneho zákona USA sa musia poplatky za maličkosti dokázať prostredníctvom troch prvkov. Niekto obvinený z maličkosti musí mať:

1. Získané finančné prostriedky alebo majetok;
2. Bez súhlasu;
3. S úmyslom pripraviť inštitúciu o finančné prostriedky.

Z týchto prvkov vznikla potreba sprenevery ako samostatného náboja. Ľudia zapojení do systémov sprenevery vlastne súhlasia s kontrolou prostriedkov, ktoré berú. Na druhej strane, obžalovaný z maličkosti nikdy nemal finančné prostriedky zákonne. Larceny sa bežne označujú ako priame krádeže, zatiaľ čo spreneveru možno považovať za formu klamstva.

Najslávnejšie prípady sprenevery prichádzajú prekvapivo s najvyššou cenou. Z prekvapivých súm obžalovaných obvinených a usvedčených zo spáchania podvodu boli niektoré z nich pomenované.

V roku 2008 bol investičný poradca Bernie Madoff zatknutý za prevzatie prostriedkov od investorov vo výške 50 miliárd dolárov - najväčší prípad sprenevery v histórii. Madoff roky svoju schému nezistil. Jeho Ponziho schéma použili peniaze od nových investorov na vyplatenie starých investorov, vďaka čomu boli presvedčení, že ich investície boli úspešné. Madoff sa v roku 2009 priznal k vine a za jeho správanie dostal 150-ročný trest odňatia slobody. Škandál otriasol svetom investičného bankovníctva a zmenil životy ľudí a inštitúcií, ktoré investovali svoje úspory do spoločnosti Madoff.

V roku 1988 sa štyria zamestnanci Prvej národnej banky v Chicagu pokúsili v roku 2008 ukradnúť celkom 70 miliónov dolárov prostriedky z troch samostatných účtov: Brown-Forman Corporation, Merrill Lynch & Company a United Letecké spoločnosti. Plánovali účtovať kontokorentné poplatky a peniaze previesť na rakúske bankové účty prostredníctvom troch samostatných prevodov. Federálny úrad pre vyšetrovanie bol zamestnancami zatknutý po označení neuveriteľne vysokých poplatkov za prečerpanie.

V roku 2012 súd Allen Stanford odsúdil na 110 rokov väzenia za spreneveru vyše 7 miliárd dolárov. Medzinárodná schéma Ponzi poskytla spoločnosti Stanford a jeho spolupracovníkom kontrolu nad majetkom investorov s prísľubom výnosov z bezpečných investícií. Prokurátori namiesto toho tvrdili, že Stanford peniaze vreckoval a použil ich na financovanie luxusného životného štýlu. Niektorí z investorov spoločnosti Stanford prišli o všetko, vrátane svojich domovov, po tom, čo vyšetrovacia komisia pre cenné papiere (SEC) pristála vo Stanforde.

• "Sprenevera". Britannica Academic, Encyclopædia Britannica, 11. augusta. 2018. academic-eb-com.resources.library.brandeis.edu/levels/collegiate/article/embezzlement/32506.
• Zamestnanci LII. "Sprenevera". LII / Inštitút právnych informácií, Inštitút právnych informácií, 7. apríla. 2015, www.law.cornell.edu/wex/embezzlement.
• "1006. Krádež. " Ministerstvo spravodlivosti USA18. decembra 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1006-larceny.
• "1005. Sprenevera. " Ministerstvo spravodlivosti USA18. decembra 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1005-embezzlement.
• Possley, Maurice a Laurie Cohen. „Fólia krádeže bánk vo výške 70 miliónov dolárov“ Chicago Tribune 19. mája 1988. Web.
• Krauss, Clifford. "Stanford bol odsúdený na 110 rokov v prípade Ponzi v hodnote 7 miliárd dolárov" New York Times 14. júna 2012.
• Henriques, Diana B. a Zachery Kouwe. „Významný obchodník obvinený z podvodu klientov“ New York Times 11. decembra. 2008.
• Henriques, Diana B. „Madoff je odsúdený na 150 rokov za program Ponzi“ New York Times 29. júna 2009.